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来来老师

职称： 中级会计师

2021-11-22 09:33

你好 可以参考下河北税局软件客服的答复
您发生预缴业务，在申报预缴月份所属期的报表时，增值税附表四对应栏次的【本期发生额】会自动生成（例如2月份当月预缴，3月初申报所属期2月份的报表时会自动生成）：
情况一、当期需要抵减税款：还需要填写附表四对应栏次【本期实际抵减税额】及主表28栏；
情况二、当期无需抵减税款：只填写附表四对应栏次【本期发生额】，其他位置不填写，结转下期抵减。
温馨提醒：如您之前月份有预缴税款未录入附表四，未进行抵扣，建议您核实税局是更正之前月份报表数据还是在本月直接进行抵减。

来来老师 解答

2021-11-22 09:34

之前要是附表写过  一般可以结转到下年
但是可能不同税局软件不同 要是不显示  理论也是可以手工写上
您可以具体问下您们税局的软件客服
一般是电子税局下方或是首页有联系的电话

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您好，增值税预缴，不需要申报了。
2018-09-14 10:03:35
你好，在当地自己申报的不是预缴 就是缴纳的
2020-01-28 21:28:08
增值税申报，就是填列增值税的预交金额
2021-09-10 10:00:51
你好建筑的吗 附表四，建筑异地预缴本期发生额和实际抵扣金额还有主表28蓝
2022-02-20 17:13:48
您好，预缴税额需要先填写《增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）》，该表其中第4列本期实际抵减税额，应小于等于当期申报表主表第24栏应纳税额合计，本期实际抵减税额同时会在在申报表主表第28栏①分次预缴税额栏次反映，如果当期预缴税额比较多，预缴税额大于应缴税额，当期不足抵减的部分应填入《税额抵减情况表》第5列期末余额栏次，即当期应抵减税额大于应纳税额时，可以结转下期抵减。 所以您多预缴的增值税会体现在《增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）》第5列期末余额栏次，下期可以用来抵扣。 为您提供解答
2019-02-20 18:58:07
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