送心意

郭老师

职称初级会计师

2021-11-22 10:53

好上期留底在哪个科目里面的。

K14617785746499 追问

2021-11-22 10:56

应交税费-应交增值税-转出未交增值税

郭老师 解答

2021-11-22 10:58

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税,
贷应交税费,未交增值税。

郭老师 解答

2021-11-22 10:58

第三个分录是你这个月的销项减去进项,减去上期留底

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你好,根据销项税额与进项税额的差额结转 期末结转 借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷;应交税费-未交增值税
2017-07-26 11:42:24
您好 简易计税不结转增值税 结转增值税只是一般销项➖进项结转增值税
2020-05-12 06:39:16
结转销项税额、进项税额 结转进项时 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借:应交税费——应交增值税——销项税额 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1) 如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账; 2) 如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 缴纳时 借: 应交税费——未交增值税 贷:银行存款
2021-04-01 09:02:16
你看这个截图去结转这个截图
2020-09-16 21:06:22
你好,是一般纳税人单位销项税额,进项税额的月末结转? 
2022-01-25 15:13:46
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