一般纳税人乙公司给了甲2119万货款 甲公司开票开了2140万 多开了21万 乙公司把这21万给甲公司分别开了专票4万 普票16万 这怎么处理？

@张京 追问

2021-11-22 11:17

专票46000普票164000

小菲老师 解答

2021-11-22 11:19

同学，你好
借：库存商品2140
贷：银行存款2119
应付账款21
借：应付账款21
贷：主营业务收入
应交税费

@张京 追问

2021-11-22 11:22

按6%  专票46000甲公司抵扣了 甲公司是不要给乙公司2760元

小菲老师 解答

2021-11-22 11:22

同学，你好
对方也给你们开发票了

@张京 追问

2021-11-22 11:25

给我们开了一个专票46000元 普票164000  我还需要给他款项吗？

小菲老师 解答

2021-11-22 11:27

同学，你好
不用，他给你多开21万，你给他开21万，抵消了

@张京 追问

2021-11-22 11:32

税率不一样 怎么就抵消了 我怎么换个老师回答我

小菲老师 解答

2021-11-22 11:34

同学，你好
税率不一样，那就不能抵消
你可以结束问题，重新提问