我想问一下，一个工程，甲方把钱打到了我们承包单位农民工保证金账户发的农民工工资，当时我们没有记账，走预收账款，现在已经跨年了，这个账务怎么处理

优雅的柚子 追问

2021-11-23 15:54

谢谢老师，去年没有做分录，现在想问一下怎么做？

优雅的柚子 追问

2021-11-23 15:57

我，们是小企业准则

meizi老师 解答

2021-11-23 16:00

你好 ；    具体是什么业务内容； 描述下。 你这个是预收账款。 实际是收入吗   

优雅的柚子 追问

2021-11-23 16:02

谢谢老师，就是这个意思，只是当时这个业务没有通过财务这块儿

优雅的柚子 追问

2021-11-23 16:03

这个工程一直没有给钱，只是住建是哪个部门有要求，才开的这个账户，甲方把钱转到这个账户，发放农民工工资

meizi老师 解答

2021-11-23 16:04

你好 ；    那你就 走收入处理 ；  比如借预收账款  贷  利润分配-未分配利润 ；应交税费-应交增值税 

优雅的柚子 追问

2021-11-23 16:08

谢谢老师，只能这么处理了是吗，非常感谢

meizi老师 解答

2021-11-23 16:13

 是的。 就这样处理 。到时缴纳即可