本月飞机票未选择抵扣，增值税结转怎样处理，能说一下分录吗？

shmilyxin030701 追问

2021-11-24 12:02

我在当期未填入增值税表，次月可以抵扣吗？这个余额要留在什么科目？现在在应交增值税  转出未交交增值税贷方负数科目，还要转入哪个科目吗

shmilyxin030701 追问

2021-11-24 12:03

这部分进项税额

郭老师 解答

2021-11-24 12:03

可以的放到应交税费，待认证这么做就可以的，其他的都不需要做。

shmilyxin030701 追问

2021-11-24 12:06

意思把应交增值税转出未交增值税科目的未抵扣的税额转入贷认证科目吗？

shmilyxin030701 追问

2021-11-24 12:09

待认证科目是负数对吗

郭老师 解答

2021-11-24 12:10

哦，不用转，放到应交税费待认证里面就行。

shmilyxin030701 追问

2021-11-24 12:17

老师，我还是不太明白，我现在将这部分进项转入了应交增值税转出未交增值税科目，又将这个转入待认证增值税科目，不知道这样对不？还是直接将进项税额转入待认证科目？

郭老师 解答

2021-11-24 12:20

你没有认证直接做应交税费，待认证里面不可以吗？

郭老师 解答

2021-11-24 12:20

认证之后把它结转到进项里面。