老师关于出口退税问题想请教下假如当月应纳税额=销项20-进项19=1 本期免抵退税额=离岸人民币15.6*0.13=2.028 那这个月我们需要怎么交增值税留底税额是多少呢？

江老师

职称：高级会计师,中级会计师

2021-11-24 15:40

是这样，这个月由于没有留抵税额，直接就是应纳税额是1元，因此本月需要交增值税1元，留抵税额是0

坚强的鞋垫追问

2021-11-24 15:51

那我们的退税额后期就不能退了吗？

坚强的鞋垫追问

2021-11-24 15:53

我们出口的免抵退税额2.028最终怎么处理呢？

江老师解答

2021-11-24 16:07

你没有进项税留抵税额，是交税平账，没有税可退，不退税。

坚强的鞋垫追问

2021-11-24 16:59

那我们出口货物的免抵退税额额怎么办？

江老师解答

2021-11-24 17:02

借：主营业务成本
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）

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