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送心意

悠然老师01

职称： 高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师

2021-11-24 21:37

学员你好，
借:管理费用等
贷:应交税费-增值税-进项税额转出
借:应交税费-增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
借::应交税费-未交增值税
贷:银行存款
滞纳金
借:营业外支出
贷:银行存款
其他税费
借:税金及附加
贷:应交税费
缴纳
借:应交税费
贷:银行存款
请给个五星好评，谢谢

K14617785746499 追问

2021-11-24 21:41

那进项税额转出，最后怎么平呢？就一直挂在吗？

悠然老师01 解答

2021-11-24 21:42

年末统一对冲就可以了，转出未交和进项转出

K14617785746499 追问

2021-11-24 21:51

如果现在处理，要如何处理啊

悠然老师01 解答

2021-11-24 21:59

借:应交税费-增值税-进项税额转出
贷:应交税费-增值税-转出未交增值税

K14617785746499 追问

2021-11-24 22:01

谢谢老师

悠然老师01 解答

2021-11-24 22:06

可否给个五星好评

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相关问题讨论
借：库存商品（或原材料） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
2021-11-24 20:54:57
学员你好， 借:管理费用等 贷:应交税费-增值税-进项税额转出 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 借::应交税费-未交增值税 贷:银行存款 滞纳金 借:营业外支出 贷:银行存款 其他税费 借:税金及附加 贷:应交税费 缴纳 借:应交税费 贷:银行存款 请给个五星好评，谢谢
2021-11-24 21:37:21
一般纳税人的增值税进项税会计分录主要是：应付账款xx元，七、八、九、十月份增值税xx元，增值税进项税额xx元；销项税会计分录是：销售收入xx元，销项税额xx元；增值税结转会计分录是：应交增值税xx元，应交税费xx元；交税会计分录是：应交税费xx元，现金xx元。 其中增值税最重要的是计算，可以使用简便的计算方式：税率×金额=增值税，比如有一笔购买原材料200元，增值税税率为3%，则应交增值税6元，即：0.03×200=6元。
2023-03-14 13:54:29
你好；      你去年怎么做分录的。 把去年分录发来看看 ； 你是小企业会计准则吗？这样好判断转出分录怎么处理  
2021-11-30 11:34:49
进项转出时，借；原材料，库存商品，或者主营业务成本等科目，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。结转增值税时，借；应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷；应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借；应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税，补交增值税时，借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款。
2018-12-27 23:13:51
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