可为增值一殷纲税人,本午8月在领用原材料用于生产时,发现上月从乙公司购进的不含 增税价格为10000元、增值税额为1300元的原材料质至存在问是。垃原材料在上用购进时得增值 专用发票,同时已经抵扣进项积,但货款未付。现与乙公司协商、将这原材科全部退问,收到错 售方乙公司开具的红字增值税专周发票,乙公司球批货物的成本为8000元。要米:(1)对甲公司货业 务进片账务处理。(2)对乙公司接受退业务进行账务处理

壮观的河马 追问

2021-11-25 15:24

买的不是原材料嘛

bamboo老师 解答

2021-11-25 15:26

我是给您写的原材料科目啊

壮观的河马 追问

2021-11-25 15:27

最后一个贷方科目

bamboo老师 解答

2021-11-25 15:29

对乙方来说是库存商品啊
一个甲 一个乙

壮观的河马 追问

2021-11-25 15:31

老师，可以帮我看下这个题吗

甲公司本年8月经主管税务机关检查,发现上月购进的A原材料用于职工福利,甲公司仅以账面100 000元(不含税价格)结转至“应付职工薪酬”科月。另有虚假购入B材料的业务,取得对方虚开的增值税专用发票,但相应的3900元进项税额已于上月抵扣。务机关要求甲公司在本月调账并于本月31日前补缴税款入库,假设不考虑税收滞纳金和罚款。要求:对甲公司上遂业务进行务处理

bamboo老师 解答

2021-11-25 15:56

借：管理费用 11300
贷：应付职工薪酬11300
借：应付职工薪酬 11300
贷：原材料 10000
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 1300