请问11缴纳了一笔增值税 需要计提吗？不是季度的申报缴纳 就是平时的增值税缴纳

娜个少女 追问

2021-11-26 10:58

那直接做一笔借 应交税费 应交增值税 未交税金  贷 银行是吗？

立红老师 解答

2021-11-26 11:04

同学你好，
借，应交税费一应增一已交税金
贷，银行存款；

娜个少女 追问

2021-11-26 11:09

我们没有已交税金  只有应交税费 转出未交增值税 和 应交税费 未交增值税

立红老师 解答

2021-11-26 11:13

同学你好，如果是这样，用应交税费一未交增值税；

娜个少女 追问

2021-11-26 11:14

那未交增值税的科目就有一个借方的余额了对吗？

立红老师 解答

2021-11-26 11:19

同学你好，是的；然后月末结转后借贷方是会相抵的；

娜个少女 追问

2021-11-26 11:22

如果是借 已交增值税 贷 银行  月末还结转吗？

立红老师 解答

2021-11-26 11:24

同学你好，这笔分录月末不结转；月末是结转销项和进项；