送心意

小云老师

职称中级会计师,注册会计师

2021-11-27 16:03

借应交税费-未交增值税  贷应交税费-应交增值税(转出多交增值税)

NAMANANA 追问

2021-11-27 16:38

老师,我可能表述的不太清楚,假如我这个月的应交税费-进项时15000,应交税费-销项是10000,这个月我没有抵扣,下月报税时我抵扣了11000,具体的分录我应该怎么做,可以详细一点吗?

小云老师 解答

2021-11-27 16:39

同学,你说的很清楚,我上面写的就是进项大于销项的分录,上面那个分录金额做5000。

NAMANANA 追问

2021-11-27 16:44

那我这个月末结转增值税时是直接写,借应交税费-未交增值税5000,待应交税费-应交增值税(转出多交增值税)5000吗?

NAMANANA 追问

2021-11-27 16:45

那我结转未交增值税不用写其它分录吗?

小云老师 解答

2021-11-27 17:11

就是写这个分录,不需要写其他的。

NAMANANA 追问

2021-11-27 17:29

哦哦,知道了,谢谢老师

小云老师 解答

2021-11-27 18:23

不客气,方便请五星好评一下,谢谢

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2022-02-28 17:28:13
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