工程款被老板收回，但他又是以支付别的费用的票据拿来报销，怎么做账

独家记忆 追问

2017-02-10 15:48

直接拿现金的结款，对方付款没有给手续！

笑笑老师 解答

2017-02-10 15:38

您好，请问收回是什么定义，是转到你们公司账户了吗？还是以现金的方式结算，然后老板直接取走了。 
款项都收回了，自然是借：银行存款/现金，贷：应收账款等。 
报销时，借：相关成本费用，贷：银行存款/现金了

笑笑老师 解答

2017-02-10 15:45

您好，可以先把事情说详细，结款是怎么个结法，直接拿现金，还是拿支票，还是怎么？这样才能为您分析啊。结款范围太大了。

笑笑老师 解答

2017-02-10 15:55

您好，先不管手续了。现在拿了工程款 
登记过合同价款 
借：应收账款等 
贷：工程结算 
实际收到的合同价款 
借：现金 
贷：应收账款 
 
现在只能做到这里了，哪天办理结算，哪天再做工程完工的处理 
 
 
别外，还涉嫌坐支现金。 
 
报销： 
借：相关费用 
贷：现金