小规模纳税人在税务局代开专票缴纳税款，代开专票的金额会在申报增值税的报表上自动带出来吗

啦啦啦啦啦得得 追问

2021-11-30 21:39

是不会在申报增值税的时候自动带出来吗，那如果没有手工填写，就申报表上就没有这个代开专票的金额，有什么后果呢

家权老师 解答

2021-11-30 21:41

意思就是漏报收入了哈。要被罚款的

啦啦啦啦啦得得 追问

2021-11-30 21:46

不是漏报收入，不知道可以手工填，小规模纳税人不是有三十万以下的免税嘛，代开专票是要现场交税的啊，

家权老师 解答

2021-11-30 21:50

所以，建议去大厅更正申报哈

啦啦啦啦啦得得 追问

2021-11-30 21:58

更正申报有这么一个问题，不是代开专票的金额没有自动带出来嘛，然后申报的人呢就在申报表的小微企业免税销售额那一栏填的收入29万多，那该怎么去更正申报表

家权老师 解答

2021-11-30 22:03

把代开的部分收入和已交的增值税加上去。

啦啦啦啦啦得得 追问

2021-11-30 22:15

把代开的专票金额加进去，再加上自己申报的29万多，就超过了30万呀，这样就全额交税了，还有滞纳金什么的

啦啦啦啦啦得得 追问

2021-11-30 22:16

但是申报的人说那29万多就包含开票和不开票的收入呀

家权老师 解答

2021-11-30 22:18

那你自己检查清楚再说哈

啦啦啦啦啦得得 追问

2021-11-30 22:45

怎么查税务局的退增值税的时间呢

家权老师 解答

2021-11-30 22:50

查一下你的银行回单就知道了啊