律所代垫诉讼费.公证费出去，法院开票给对方公司，没开给我们，然后款项有律师直接打到账户，我们再给打一份给公司，一部分留作咨询费，这个账务怎么处理

陈默 追问

2021-12-01 15:58

我们就是律所的，我们是代垫方发票是开给公司了

陈默 追问

2021-12-01 15:59

收回来的钱，咨询费跟代垫的一起打回来的

江老师 解答

2021-12-01 16:01

一、代垫方不需要发票，直接垫时，分录是：
借：其他应收款——XX公司
贷：银行存款
二、收款时，分录是：
借：银行存款
贷：其他应收款——XX公司

陈默 追问

2021-12-01 16:08

咨询费打过来含诉讼费也是其他应收款先冲了，再剩余金额开发票给对方吗？

江老师 解答

2021-12-01 16:08

先需要冲减其他应收款，其他的就是需要开具发票的金额给对方的

陈默 追问

2021-12-01 16:34

我们可以都做无票收入吗

陈默 追问

2021-12-01 16:35

无票收入账务处理跟正常的一样的吧

江老师 解答

2021-12-01 16:35

如果是对方不要发票，可以做成无票的收入