11月份货已经发出去了，现在12月份了才开发票，11月份要什么做分录，

学堂用户08008 追问

2021-12-01 16:18

12月份的分录又什么做老师

立红老师 解答

2021-12-01 16:19

同学你好
借，应收账款等
贷，主营业务收入
贷，应交税费一应增一销项


借，主营业务成本
贷，发出商品；

学堂用户08008 追问

2021-12-01 16:22

谢谢老师

立红老师 解答

2021-12-01 16:24

不客气的，祝您 学习愉快 ；

学堂用户08008 追问

2021-12-01 16:41

老师，那我11月月底的库存是0了，我借发出商品5000.贷库存商品5000了，11月份的结转也结转成本和库存商品5000了，那到12月份开出发票5000.借应收账款5000.贷主营业务收入和应交税费..12月份的结转还需要在结转库存商品和成本吗

立红老师 解答

2021-12-01 16:44

同学你好
11月份的结转也结转成本和库存商品5000了——11月不是没有转入主营业务成本么？

学堂用户08008 追问

2021-12-01 16:47

到12月份了就不需要结转5000了吗，11月份我结转5000的成本了

立红老师 解答

2021-12-01 16:50

同学你好，11月是将库存商品转入发出商品，12月是将发出商品转入主营业务成本；

学堂用户08008 追问

2021-12-01 16:50

11月份我结转借主营业务成本5000.贷库存商品5000.12月份我开发票了借应收账款5000.贷主营业务和应交税费.那我12月份还需要结转结转库存商品吗

学堂用户08008 追问

2021-12-01 16:51

还是不要理解

学堂用户08008 追问

2021-12-01 16:51

不太理解

立红老师 解答

2021-12-01 16:52

同学你好，11月没有确认收入，为什么要结转成本呢；不结转成本；