老师，小规模公司第三季度开的发票，第四季度红冲，税已交，第三季度暂估了成本，这样怎么做分录？

赖莉琼 追问

2021-12-01 17:24

建筑公司，暂估的分录可以这样做吗借：主营业务成本
     贷：应付账款—暂估

赖莉琼 追问

2021-12-01 17:26

我前面问的意思是已经暂估了，第四季度红冲了，那暂估需要调整吗？

玲老师 解答

2021-12-01 17:32

把暂估的红冲，然后按发票入账。
。你前面的分录是对的。

赖莉琼 追问

2021-12-01 17:33

发票未回

玲老师 解答

2021-12-01 17:35

发票没有回来，不用做账务处理。