老师好，一年租金收70万，但今年对方只给60万，另外10万从他们给的押金冲减。那么是不是我方还应给租方开70万的票？怎么做账务处理的分录？

淡若清风 追问

2021-12-02 13:14

嗯，是我要全部做了收入

淡若清风 追问

2021-12-02 13:16

70万的收入。但是钱我只收了60万，另外10万用押金顶，怎做分录？

郭老师 解答

2021-12-02 13:17

押金是借银行存款贷其他应付款是吗？现在借银行存款，其他应付款贷，主营业务收入应交税费。

淡若清风 追问

2021-12-02 13:21

但是银行存并没有进钱呀

郭老师 解答

2021-12-02 13:22

借其他应付款70
贷主营业务收入
应交税费

淡若清风 追问

2021-12-02 13:24

嗯嗯，那么对方是应该给我开个什样收据

郭老师 解答

2021-12-02 13:25

因为之前开了收据的话，你可以收回来，不用对方给你开了。

淡若清风 追问

2021-12-02 13:26

借其它应付款10，贷主营业务收入10。给钱的借银存

郭老师 解答

2021-12-02 13:27

你好，我没看懂你这个什么意思？借银行这个是什么意思？

淡若清风 追问

2021-12-02 13:28

一共收了100万押金，不顶完，一年只顶十万，另外的还出钱

郭老师 解答

2021-12-02 13:29

借其他应付款70贷，主营业务收入应交税费。
借其他应付款贷银行存款30。

淡若清风 追问

2021-12-02 13:30

借银行存款60万是给的现金。借其它应付款10万是顶押金。贷主营业务收入加税70万。对吗

郭老师 解答

2021-12-02 13:31

借库存现金60，其他应付款10
贷主营业务收入。