老师麻烦说下工资，比如10月份做账，应该计提11月份工资一个分录，再做支付9月份工资一个分录，是吗？ 支付9月份工资时里面社保部分都是10月份当月的，我该如何做分录，能不能麻烦老师带入数字形式帮我写个分录，我学下。谢谢。

bamboo老师 解答

2021-12-03 15:21

支付9月份工资时里面社保部分都是10月份当月的？
您提前扣社保么？

糖果 追问

2021-12-03 15:23

比如11月份 10号 银行扣了社保（就是当月11月份的），等到月底拿到单据，我该如何记账

糖果 追问

2021-12-03 15:25

请问，社保也需要计提吗？还是说只计提工资

bamboo老师 解答

2021-12-03 15:26

借 应付职工薪酬社保费
借 其他应收款-个人社保费
贷 银行存款

糖果 追问

2021-12-03 15:31

是不是11月份，我得做  ：
 1.计提工资                        2.发放10月份工资                          3.支付社保
借：管理费用                      借：应付职工薪酬社保费              借： 应付职工薪酬社保费
      销售费用                        贷：银行                                     借 ：其他应收款-个人社保费
贷：应付职工薪酬社保费                                                         贷 ： 银行存款

bamboo老师 解答

2021-12-03 15:32

计提当月工资 计提当月社保 发放上月工资 缴纳上月或者当月社保

糖果 追问

2021-12-03 15:33

是不是11月份，我得做 ： 1.计提工资   借：管理费用  /销售费用   贷：应付职工薪酬社保费 

2.发放10月份工资   借：管理费用 /销售费用   贷：应付职工薪酬社保费 
3.支付社保     借 ：其他应收款-个人社保费  借：应付职工薪酬社保费 贷 ： 银行存款

bamboo老师 解答

2021-12-03 15:35

11月份，得做 ： 
1.计提工资
 借：管理费用 /销售费用 
贷：应付职工薪酬-工资

bamboo老师 解答

2021-12-03 15:36

发放工资
借 应付职工薪酬-工资
贷 其他应收款-个人社保费
贷 银行存款

bamboo老师 解答

2021-12-03 15:36

支付社保费
借 应付职工薪酬-社保费
借 其他应收款-个人社保费
贷 银行存款

bamboo老师 解答

2021-12-03 15:37

计提社保费
借：管理费用 /销售费用
贷：应付职工薪酬-社保费

糖果 追问

2021-12-03 15:37

感谢老师！回答速度好快哦。谢谢。

bamboo老师 解答

2021-12-03 15:39

不客气哈 欢迎有疑问继续提问