请问之前帮离职了的员工补缴7-9月社保费基数调整了的社保费，现收到他补缴金额（含公司和个人部分）的现金，应该如何做帐？之前扣费的时候计入了忘记了他要自己出单位和个人的，分开计入了社保费个人和社保费单位里面。

努力型咸鱼 追问

2017-02-13 15:57

哦，如果是算上单位部分个人交，就是借管理费用- 社保费（单位），其他应收款-社保费（个人）贷现金，如果是只是算个人部分，就是借其他应收款-社保费（个人）贷现金是吗？

袁老师 解答

2017-02-13 15:17

冲减管理费用--保险费，借：管理费用--社保费（负值）借：现金

袁老师 解答

2017-02-13 15:42

它不是木有工资了吗，和上面一样

袁老师 解答

2017-02-13 16:15

是