老师，你好，劳务公司给我们代发工资开过来的发票，应该怎么做账啊？发票里面的明细代缴社保、公积金，工资是不是全部放到管理费用里面去啊？

孙青 追问

2021-12-06 13:58

那年底了我需要计算一下我的福利费有没有超过工资金额的14%，是不是工资金额就是劳务公司代开的发票明细里那个工资金额的总和啊？

朴老师 解答

2021-12-06 14:03

同学你好
对的
是这个综合

孙青 追问

2021-12-06 14:18

三个明细直接计入管理费用-工资薪金可以么？还是对应着计入管理费用-工资薪金 -社保-公积金？

朴老师 解答

2021-12-06 14:21

同学你好
对的
这个可以的

孙青 追问

2021-12-06 14:22

是直接分三个二级科目入账么？

朴老师 解答

2021-12-06 14:26

同学你好
对的
是这样的

孙青 追问

2021-12-06 14:28

但是其中的社保和公积金不是有个人承担的部分么？需要将里面的金额拆分一下，个人承担的到工资薪金里面，公司承担的进入社保和公积金么？

朴老师 解答

2021-12-06 14:33

同学你好
这个从工资里扣就行

孙青 追问

2021-12-06 14:35

我的意思是劳务公司代开的发票明细里的社保和公积金是个人承担和公司承担的总和，需要拆分开么？

朴老师 解答

2021-12-06 14:44

同学你好
这个需要的哦