老师，上个季度小规模多交增值税8087.47附加税485.24，怎么做分录，下个季度抵扣的时候分录

空白 追问

2021-12-07 11:08

增值税报错了，没享受2%

朴老师 解答

2021-12-07 11:19

你开的发票是多少呢

空白 追问

2021-12-07 11:53

专票130706.98普票404373.66合计535080.64

朴老师 解答

2021-12-07 11:59

我是问你开的发票税率是多少

空白 追问

2021-12-07 12:03

开票税率是1%

空白 追问

2021-12-07 12:03

报税的时候没享受2%所以多交了。相当于按3%交的

朴老师 解答

2021-12-07 12:11

那就申请退税就可以了

空白 追问

2021-12-07 12:14

已经申请过了，我是问分录怎么做

朴老师 解答

2021-12-07 12:17

同学你好
冲减交税的分录就行了