老师，我们是小规模纳税人，艺术学校收的学费，你看我做的凭证，对不对？

旗远汽车 追问

2021-12-08 14:05

老师增值税算的对吗

东老师 解答

2021-12-08 14:05

你这个增值税是怎么计算的呢？

旗远汽车 追问

2021-12-08 14:06

老师我这640还有老师提成320

东老师 解答

2021-12-08 14:07

这个提成的话，你们私下付给这个老师就行了。

旗远汽车 追问

2021-12-08 14:08

640×1%=6.40老师对吗

旗远汽车 追问

2021-12-08 14:09

我申报个人所得税报上去了

东老师 解答

2021-12-08 14:11

需要本把640换算成不含税金额

旗远汽车 追问

2021-12-08 14:37

不含税金额=含税金额/（1+1%）

东老师 解答

2021-12-08 14:38

对的，就是这么换算的

旗远汽车 追问

2021-12-08 15:28

老师增值税小规模纳税人，季度不超过45万免税吗，我这个月的增值税免税了下个月1月份借库存现金贷营业外收入，这笔什么时候做

东老师 解答

2021-12-08 15:28

这个你在季度末的时候做就行。