老师你好，我想问一下，我们11月份代开的专票，这个月冲红了，冲红的是做到12月份还是11月份？然后代扣的增值税附加税怎么冲？做一笔相反的分录吗？

诗涵 追问

2021-12-09 17:24

我们申请退税也不冲吗？

诗涵 追问

2021-12-09 17:26

老师，这个代开增值税专用发票扣的增值税附加税要计提吗

诗涵 追问

2021-12-09 17:30

缴纳代扣代缴的增值税分录怎么写？

玲老师 解答

2021-12-09 17:32

退税就做交税相反分录   

诗涵 追问

2021-12-10 09:58

代开发票实时缴税分录怎么写？

玲老师 解答

2021-12-10 10:05

借应交税费  税的名
贷银行 

诗涵 追问

2021-12-10 10:29

应交税费-已交增值税？

玲老师 解答

2021-12-10 10:35

当月交当月用这个科目 要是小规模是应交税费 应交增值税