11月开票销项税额2000，12月进项票无小额的，有50的留抵税额，会计分录怎么做呀

Dexter 追问

2021-12-10 14:28

留抵的不是下个月还能继续抵扣增值税吗

辜老师 解答

2021-12-10 15:30

是的，但是你这个月要交税，要看你上月的留底进项税，你是放在什么科目的，这个月才好结转

Dexter 追问

2021-12-10 17:37

我上个月没有留抵，我是现在申报11月增值税，不需要交税，然后有留抵

Dexter 追问

2021-12-10 17:38

是借销项税2000，贷进项税2050，未交增值税-50吗

辜老师 解答

2021-12-10 17:41

不需要缴纳增值税，可以不用结转的

Dexter 追问

2021-12-10 17:51

那计提的增值税就挂着吗？

辜老师 解答

2021-12-10 17:54

是的，等需要缴纳增值税的时候，在结转

Dexter 追问

2021-12-10 18:03

好的谢谢

辜老师 解答

2021-12-10 18:05

好的，客气，帮到你就好