劳务公司代发的工资，只开了销项票，工资该怎么做账？

💕小仙女🍀 追问

2021-12-10 20:43

人力资源服务费

佟老师 解答

2021-12-10 20:51

实际是你们劳务的公司工资吗

💕小仙女🍀 追问

2021-12-10 20:53

我们公司就是属于中介公司 

💕小仙女🍀 追问

2021-12-10 20:58

甲公司需要职工  我乙公司代甲公司招职工，甲公司把钱给我乙公司，我乙公司发工资给职工 

佟老师 解答

2021-12-11 07:45

那你发票应该按照差额开具，工资作为差额核算
按照全额确认收入
借银行存款
贷主营业务收入
销项税额
c工资部分
借主营业务成本
应交税费-营改增抵减销项税额
贷银行存款

💕小仙女🍀 追问

2021-12-11 08:50

不是差额开的

💕小仙女🍀 追问

2021-12-11 08:50

怎么计提

佟老师 解答

2021-12-11 10:48

那就是没有第二个分录，就做第一个收入确认

💕小仙女🍀 追问

2021-12-11 10:52

老师写个完整的分录好吗？谢谢

佟老师 解答

2021-12-11 16:04

您要是全额就开人力资源服务，全额确认分录
按照全额确认收入
借银行存款
贷主营业务收入
销项税额