- 送心意
宋生老师
职称: 注册税务师/中级会计师
2017-02-16 11:31
您好! 1.分配工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2.计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:应付职工薪酬——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款
4.上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分)
5.上交个人所得税
借:应交税费——应交个人所得税
贷:银行存款
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你好
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2021-11-20 09:30:32
你好,借待处理财产损益贷库存商品等,其他应收款贷待处理财产损益,发工资时扣借应付职工薪酬贷,其他应收款,
2020-07-08 10:05:19
你好
借钱的时候,借;其他应收款800,贷;库存现金等科目800
发放工资的时候,借;应付职工薪酬4000,贷;其他应收款800,银行存款等科目 3200
2020-04-30 13:33:36
你好,借应付职工薪酬--工资,贷银行存款,其他应付款--工装费
2019-11-14 11:34:01
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2018-01-30 08:32:05
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