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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2021-12-11 15:55

您好
请问收入已经收取现金  当时分录怎么写的

忧虑的月光 追问

2021-12-11 16:04

1.借：库存现金350
贷：预收账款_预收住宿费350
2.借：预收账款_预收住宿费350
贷：主营业务收入339.8
       应交税费_应交增值税_销项税额10.2

bamboo老师 解答

2021-12-11 16:05

借：预收账款_预收住宿费  -350
贷：主营业务收入  -339.8
       应交税费_应交增值税_销项税额   -10.2

然后再根据开具的发票
借：预收账款_预收住宿费350
贷：主营业务收入339.8
       应交税费_应交增值税_销项税额10.2

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相关问题讨论
您好 请问收入已经收取现金 当时分录怎么写的
2021-12-11 15:55:01
单位补开发票给其他单位，金额是1800元。 我要怎么做账啊
2016-02-25 09:25:55
借；库存商品等科目 贷；预付账款
2018-01-12 20:00:23
你好同学 这个是这样的，你做一个4万的销售，再做一个现金退回1万（就是销售的相反的分录）用现金退就好了。
2019-09-27 16:40:39
同学你好，可以的。
2020-05-19 12:37:20
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