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送心意

朴老师

职称： 会计师

2021-12-13 08:44

您好，1.计提工资

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 

4 上交杜保 

借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金

外向的大炮 追问

2021-12-13 08:50

麻烦再问老师，旅游公司的成本如何界定，零散的游客的餐费可以做为成本吗？

朴老师 解答

2021-12-13 08:55

同学你好
这个就是与收入有关的支出

外向的大炮 追问

2021-12-13 09:06

收入有关的支出是不是都可以作为成本老师

朴老师 解答

2021-12-13 09:06

对的
与收入有关的都可以

外向的大炮 追问

2021-12-13 09:13

谢谢老师

朴老师 解答

2021-12-13 09:13

满意请给五星好评，谢谢

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