老师 我想问下 安装公司去年是亏损的 如果今年12月份是盈利的 这个等到明年1月份不是要预交企业所得税吗，但是如果预交了企业所得税 等到2022年5月份汇算清缴的时候 但是2020年是亏损的 2021年虽然盈利 但是弥补亏损后实际交的所得税就比较少了 这个如果2021年预交了企业所得税肯定会多的 这样等到2022年肯定会牵扯到退企业所得税的问题 这样肯定比较麻烦，老师 这个该怎么处理 还是2022年1月份预交的时候先不交 还是怎么做呢

Limin 追问

2021-12-13 15:23

老师  这去年的亏损额是自己出来的   还是手工写上去的

Limin 追问

2021-12-13 15:26

老师  我还有一个问题想问下   就是应付职工薪酬科目中  因为卡号错误导致退回  之后做了相反的科目，之后又发了一笔  这样就会导致应付职工薪酬科目的发生额增加了  但是管理费用  和销售费用下面的明细科目工资 是不会变多的  这个有什么影响没有啊

恒山老师 解答

2021-12-13 15:39

上年的亏损额以上年度汇算清缴报表上的数据为准,通常是会自动带出来的,但如果没有,自己填上,如果有错会校验不通过;
没有影响,但最好用红字冲销,不要反方向冲销

Limin 追问

2021-12-13 15:50

老师 我想问下  因为资产负债表上有那个应付职工薪酬那个科目  每个季度都是会上传的  这个 有影响没有啊  以后填写年报的时候肯定也要用到这个数字的  这个有啥影响没有啊

恒山老师 解答

2021-12-13 15:55

在统计职工薪酬数据时,不同的人方法和口径不同,如果要按应付职工薪酬科目数据统计,会有一点影响的

Limin 追问

2021-12-13 16:03

老师  我想问下 如果公司去年的话是亏损的     今年是盈利的   平常前三个季度可以弥补去年的亏损吗   还是只有第四季度或者明年汇算清缴的时候才能弥补亏损

恒山老师 解答

2021-12-13 16:35

每个季度都是可以的