老师，您好！ 问下职工薪酬需要核算个人往来吗？具体到每个职工的工资奖金抽成。要怎么做？

庄庄老师 解答

2021-12-13 22:56

您工资是先计提，后发放

彩 追问

2021-12-13 23:08

那就是在销售费用和管理费用里面去设置二级科目“职工薪酬”，再设置三级科目工资、医社保、抽成、奖金。是吗

彩 追问

2021-12-13 23:08

在损益类科目去核算职工个人往来？

庄庄老师 解答

2021-12-14 07:48

计提，借费用，贷应付职工薪酬，应付职工薪酬可以设置二级科目，费用可以挂职员部分等核算项目

彩 追问

2021-12-14 20:30

您的意思是，费用的二级科目，不管是管理人员还是销售人员，都按照职员设置个人往来，不设置工资，抽成，奖金等。然后在负债类科目应付职工薪酬下才设置工资，奖金等二级科目是吗？

彩 追问

2021-12-14 20:38

老师，我分录懂的做，现在就是刚开始设置账套，打算核算每个职工的工资，抽成，医社保，奖金，然后必须具体到每个职工的每个费用有多少，这个的个人往来核算不知道要设置在哪个科目名下，还有工资抽成这些设置在哪里

庄庄老师 解答

2021-12-14 20:39

您好，不是的，是挂核算项目，挂职员，并不是二级科目，你上软件，搞金蝶或者用友软件的都懂，你就说挂核算项目，他们都懂