增值税，附加税，教育费附加的计税依据是什么

王朵 追问

2021-12-14 14:06

小规模635400，怎么算

meizi老师 解答

2021-12-14 14:09

你好；   带上面的 税率来计算 ；     你超过了 45万 了 。  要全额缴纳增值税和附加税了   

王朵 追问

2021-12-14 14:10

请问下具体一点

王朵 追问

2021-12-14 14:10

我知道超了

王朵 追问

2021-12-14 14:11

还有企业所得税

王朵 追问

2021-12-14 14:12

按上面公式，增值税要教60多万

meizi老师 解答

2021-12-14 14:16

你好 ；增值税= 635400 除以1.01 *1%计算  ；    城建税  = 635400 除以1.01 *1%*3.5%或者2.5% 。  教育费附加  = 635400 除以1.01 *1%  *1.5% 。 地方教育费附加 = 635400 除以1.01 *1%*1%   

王朵 追问

2021-12-14 14:22

这个要教印花税？

meizi老师 解答

2021-12-14 14:27

你好；  看你  是什么业务。 如果是销货的话  就需要交纳印花税； 印花税  =   635400*万分之三 *50%缴纳  

王朵 追问

2021-12-14 14:34

企业所得税也是645300/1.01*0.25了

meizi老师 解答

2021-12-14 14:35

你好；  企业所得税 看你利润 。 你不可能直接按不含税收入来计算所得税的； 你还得考虑 有成本费用 税金 减去      的   

王朵 追问

2021-12-14 14:36

不考虑那些

王朵 追问

2021-12-14 14:36

因为我这个代开的的发票，收成本税点

王朵 追问

2021-12-14 14:40

就这些吧，没有别的了

meizi老师 解答

2021-12-14 14:40

你好；  那你就   645300/1.01*0.025 来计算。   小规模符合小微的话 按2.5% 如果是年应纳税所得额 低于100万的话；