老师，上个季度计提的应交所得税 销项税额没有扣除，在免税额度内，年底要结转出来吗？

Lily 追问

2021-12-14 18:21

是的，那怎么结转，是在10月结转还是在12月底结转？

东老师 解答

2021-12-14 18:22

在季度末的时候结转就行了

Lily 追问

2021-12-14 18:23

分录怎么做好点呢？

东老师 解答

2021-12-14 18:24

借应交税费应交增值税  贷营业外收入。

Lily 追问

2021-12-14 18:24

好的，还有还没问题，就是应交个税也是计提了，但是也没有扣除

东老师 解答

2021-12-14 18:27

借应交税费应交个人所得税，贷其他应付款员工

Lily 追问

2021-12-14 18:27

好的，谢谢老师

东老师 解答

2021-12-14 18:28

不客气，帮忙给五星好评，谢谢您了