老师我2021年，认证进项32425.15元，销项是42319.04，上期还有留底11677.09，这个怎么做结转?

风雨兼程 追问

2021-12-15 10:13

老师可以把数据带上吗？我这块账对不上了

小锁老师 解答

2021-12-15 10:15

  借 应交税费——未交增值税 42319.04-32425.15-11677.08=-1783.19  贷 应交税费  应交增值税（转出未交增值税）
-1783.19

风雨兼程 追问

2021-12-15 10:30

老师那转出未交增值税到时候怎么结平呀？

风雨兼程 追问

2021-12-15 10:33

老师那转出未交增值税到时候怎么结平呀？

小锁老师 解答

2021-12-15 10:38

下个月你缴纳的时候就平了

风雨兼程 追问

2021-12-15 10:41

那下个月缴纳的时候怎么写分录？

小锁老师 解答

2021-12-15 10:42

借 应交税费——未交增值税  贷 银行存款

风雨兼程 追问

2021-12-15 10:43

老师那我这个分录是不是错了。

小锁老师 解答

2021-12-15 10:47

我看着应该是写错了

风雨兼程 追问

2021-12-15 10:50

老师帮我在指点一下 这个是进项大于销项我没有缴税还有留底。这个应该怎么写分录。

小锁老师 解答

2021-12-15 10:52

这个也是，只要是进项大于销项，都是借 应交税费——未交增值税  贷 应交税费  应交增值税（转出未交增值税）