老师，我们公司一般纳税人，验证客户签约平台收到平台的验证款0.28元，对方说这款项不需要还，这怎么做账务

耿老师 解答

2021-12-15 14:15

你好，不需要还的话转入营业外收入。

耿老师 解答

2021-12-15 14:17

计入营业外收入不用开发票。

耿老师 解答

2021-12-15 14:24

这个不开票，不用填写申报表只影响你的企业所得税申报表。

耿老师 解答

2021-12-15 14:26

你好，是的，营业外收入不影响增值税，只影响企业所得税。

耿老师 解答

2021-12-15 14:30

你好，会影响房东的个税。

耿老师 解答

2021-12-15 14:35

合租房是可以享受个税抵扣的，只要大家符合相关规定就可以。因此，大家是不需要过分担心的。合租房的朋友按照规定可以享受800-1500元的住房租金专项扣除。

合租房享受个税抵扣标准

纳税人在主要工作城市因没有自有住房而发生的住房租金支出，就可以享受个税抵扣。

1、在直辖市、省会(首府)城市、计划单列市以及国务院确定的其他城市，合租房子的朋友可以享受每月1500元的专项附加扣除;

2、在上述城市以外的、市辖区户籍人口超过100万(含)的城市，合租房子的朋友可以享受每月1100元的专项附加扣除;

3、在上述城市以外的、市辖区户籍人口不足100万的城市，合租房子的朋友可以享受每月800元的专项附加扣除。
不影响你们扣除

耿老师 解答

2021-12-15 14:40

你好！原先没有的时候，这两千他也不申报个税

耿老师 解答

2021-12-15 14:42

你好，这个倒不用。有没有发票你们个税都可以抵扣。

陈小喵 追问

2021-12-15 14:12

对方说这款项不要了，我记入其他应付款的话以后不是需要偿还吗，现在确定对方不要了，

陈小喵 追问

2021-12-15 14:15

这属于利得吧，老师，那我要开0.28的发票吗，

陈小喵 追问

2021-12-15 14:22

那月末直接转入本年利润，报税的时候需要填写这笔收入吗？报税的时候咋填写啊，老师

陈小喵 追问

2021-12-15 14:25

只影响利润是吗？增值税申报不需要体现对吧，利润表里面体现就行了，对吧老师

陈小喵 追问

2021-12-15 14:29

还有一个个税专项附加扣除的问题，老师里面的租房租金扣除里面，公司3个人合租一个济南市的房子，每个人都可以填写租金扣除申请1500元嘛？三个人填写的房东信息都写一个房东行嘛？对房东有什么影响嘛

陈小喵 追问

2021-12-15 14:33

那这3个人都租了房子啊，是合租的啊，这怎么办？填写一个房东行嘛？而且房东没开发票，我看申报专项扣除里面不需要上传发票啥的，这3个员工能不能填写呢

陈小喵 追问

2021-12-15 14:40

对房东的话个税有啥具体影响啊老师，实际房租是2000每月，要是3个人都填写的话，房东的个税会按照4500元计算嘛？

陈小喵 追问

2021-12-15 14:41

一定要取得房东代开的房租发票吗？如有发票的话，发票金额与申报扣除标准不符的，税务局会追究吗