送心意

小五子老师

职称中级会计师,注册会计师

2021-12-15 15:24

你好!

现金流量净额计算公式为:
经营活动产生的现金流量净额=现金及现金等价物的净增加额-筹资活动产生的现金流量净额-投资活动产生的现金流量净额。

愉快的蜻蜓 追问

2021-12-15 15:31

为什么我们的是负数?又是哪里出错了?

小五子老师 解答

2021-12-15 15:34

这个数可以是负数的。
经营活动产生的现金流量净额是负数,说明应收账款减少;存货增长了,说明企业账款回收尚可,但原料购置用资金量大于货款回收量,注意是否有积压库存的情况存在。

愉快的蜻蜓 追问

2021-12-15 15:38

就是有应收账款收回,但是金额不对呀。

小五子老师 解答

2021-12-15 15:40

这个就需要去仔细核对清楚了。

愉快的蜻蜓 追问

2021-12-15 15:41

但是最后的期末余额跟银行对账单是不是和上次。

愉快的蜻蜓 追问

2021-12-15 15:41

这个任务哪里出错吗?

小五子老师 解答

2021-12-15 15:46

你说的意思我没有理解哦,应收账款收回跟银行对账单一笔笔核对。

愉快的蜻蜓 追问

2021-12-15 15:53

比如说上期我应收账款回收是500,他账上显示的是481.2。这不是跟我的500对不上。但是期末余额,我的库存现金和银行对账单的数是对得上的。

小五子老师 解答

2021-12-15 16:07

借:银行存款500
贷:应收账款 481.2
营业外收入  19.8

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相关问题讨论
那这里的现金流量表的计算和一般企业一致的呀,都是首先规矩经营活动相关的现金流量,然后呢,他的流入减去流出来得出。
2022-04-04 12:39:19
你好, 你可以参考一下支付的其他与经营活动有关的现金=“营业外支出” (处理固定资产损失、固定资产报废损失、实物捐赠支出等除外)+“其他应付款”(应付租金除外)的增加净额+“管理费用”( 支付的工资、福利费、税金、折旧、无形资产摊销、计提坏帐除外)、“销售费用”(支付的其他费用)、“财务费用”(支付的其他费用)本期发生额+“待摊费用”(其他费用)增加净额(借方)-“预提费用”增加净额(贷方)
2022-03-21 13:18:58
一般都是支付的手续费,日常报销这些
2022-03-13 14:12:18
你好,前提条件是这些费用都是付现的,没有其他应付款。 利润、营业收入、成本、税金及附加和财务费用中的数都不用管。 管理费用中除工资、保险、福利费、折旧费、职工教育经费、摊销费之外的都计入支付其他与经营活动有关的现金。
2020-07-04 21:24:03
是的,是这样获取数据的
2020-06-11 16:55:06
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