老师，请问对方公司打款和我们公司开出去的票面金额不符，来款更多，那应该怎么处理？

陈fafa 追问

2021-12-17 10:46

对方不愿意退回，说是当初我们的销售因为公司没有对方要的货，去超市买了差不多的现货给了对方，等于是帮对方买的，对方报销这样子。但是对方公司就直接把我们公司开的票面金额加上那个超市的金额，一起公对公转了

陈fafa 追问

2021-12-17 10:47

那可以怎么处理呢老师？

郭老师 解答

2021-12-17 10:51

是你们多收了人家的钱，对方不要钱吗？

郭老师 解答

2021-12-17 10:51

你可以把这个差额放到营业外收入里面的。

陈fafa 追问

2021-12-17 11:17

可是他是整笔转过来的，就刚好比我们公司开出去的发票金额多几十块这样子，可以把整笔款拆分了吗？

郭老师 解答

2021-12-17 11:21

哦可以的，可以这么做的。

陈fafa 追问

2021-12-17 11:25

那这个营业外收入，我做凭证的时候需要怎么备注吗

郭老师 解答

2021-12-17 11:29

你好，和你的收入一块做就可以的，借银行存款，贷应收账款，营业外收入，收到某某企业货款。

陈fafa 追问

2021-12-17 11:38

那如果是营业外收入，是不是也会增加企业所得税？

郭老师 解答

2021-12-17 11:42

是的，需要交企业所得税的。

陈fafa 追问

2021-12-17 11:54

可是这个也不是我们的收入啊，按照税筹考虑，能否挂在其他科目？

郭老师 解答

2021-12-17 12:04

那你们退钱回去，应转给他，你知道他的账户不上。