老师您好，上一年度，预付账款多登记了，本年如何做凭证调整，需要怎么写分录？谢谢

公司付给采购商的预付账款，商品不入公司仓库，直接送到客户那里。怎么做凭证

答： 借；预付账款 贷；银行存款 取得发票还是需要做采购入库，销售，结转成本步骤的

截止2023年5月30日，公司在甲供应商处有余款500元（预付账款借方余额500元），2023年6月2日，公司需支付甲200元采购款，用余款支付，请问老师，我该怎样做凭证？

答： 你好，你借原材料贷，预付账款就可以了。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

企业三年做的账，预付账款全部写成了应收，现在做凭证调过来风险大吗？当时认为发票没到，欠我们发票写成了应收。到了发票也是冲的应收。我们企业资产有2000来万吧，要调7.8个单位左右的账500来万吧。谢谢老师，麻烦给个宝贵建议[玫瑰][玫瑰][玫瑰]

答： 您好 如果是支付的预付款 应该计入预付账款科目 现在做凭证调账可以的 税务系统比对异常 可以写情况说明