老师：员工个人补交了9-11月的社保，自己全额承担；因为12月才入的职；用公司名义补缴，实际在税务局柜台刷的个人卡，没走公司账，这个业务我应该怎么处理？

情源金陵 追问

2021-12-20 18:59

不用还给个人的

郭老师 解答

2021-12-20 19:02

那就不需要做的
你们做的话也是往来款

情源金陵 追问

2021-12-20 19:04

要做个什么样的分录合理一些呢？如果做个分录：借：管理费用-社保；贷：应付工资；那后面再如何冲回应付工资呢？借：应付工资；贷方什么科目，我整不明白。而且增加的公司费用也不知道是否合理，该如何处理。

郭老师 解答

2021-12-20 19:06

借其他应收款贷其他应付款
不需要支付
借其他应付款贷其他应收款