1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

文老师

职称： 中级职称

2021-12-20 21:02

同学您好，您盘亏了，那您的利润就会少100万，您本来有利润需要交100*25%的所得税，这样就不用交了

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2021-12-20 21:08

老师 能讲一下盘亏了和利润的勾稽关系吗 我小白 不明白 一盘亏怎么就利润减少了100万 能举例吗

文老师 解答

2021-12-20 21:09

盘亏了，也就是货少了，那您旧需要进管理费用或者营业外支出，这样您的支出增加了，纳利润不是就减少了吗

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2021-12-20 21:11

噢 终于明白了 感谢老师 100分 满分

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2021-12-20 21:13

还有个问题 就是我代账公司拿回来的账 和实际库存有盘亏盘盈 但对不上发票 也不懂那些货有没有发票 这种情况下 我做调整要不要去税务局报备的啊

文老师 解答

2021-12-20 21:32

同学您好，
您的意思这些库存到底有没有票不知道，对吗

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2021-12-20 21:35

对的 现在就是从代账公司拿回的账库存商品和实际不一致 因为它每次结转的成本和实际的不一样 并且现场那些存货 有些开票 有些没开票 我现在也搞不明白 我是直接估价让领导签字调账呢 还是怎么弄呢  我最担心的是我那些没开票的存货 怕税务局查

文老师 解答

2021-12-21 00:14

是的，您的意思是没有开票进来的是吧

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2021-12-21 13:02

对的 有部分就是没开进来 老板要便宜 走的私账

文老师 解答

2021-12-21 20:37

那其实这一部分就不应该入账的，您现在分不清的话，最好是问下以前的会计的

上传图片  
相关问题讨论
同学您好，您盘亏了，那您的利润就会少100万，您本来有利润需要交100*25%的所得税，这样就不用交了
2021-12-20 21:02:40
同学你好，如果是企业自身管理不善盘亏是需要转出的；可以在税前扣除；
2021-01-07 14:33:41
你好 您好，这个需要视情况而定，以及需要哪些原始凭证，具体参考以下内容，谢谢。 《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》第九条规定：企业各项存货发生的正常损耗应以清单申报的方式向税务机关申报扣除。第十条规定：对于正常损耗之外 的存货其他损失应以专项申报的方式向税务机关申报扣除。企业无法准确判别是否属于清单申报扣除的资产损失，可以采取专项申报的形式申报扣除。 　 　在实务操作中，一般金额较小的盘亏、毁损可以清单申报的方式向税务机关申报扣除，对于金额较大的应以专项申报的方式向税务机关申报扣除，具体如何操作需 参考各地关于企业资产损失所得税税前扣除的有关规定，如贵州国税规定：存货盘亏损失和存货报废、毁损或变质损失及存货被盗损失应以专项申报的方式向税务机 关申报扣除。 　　因此，企业一般按计入管理费用及营业外支出的损失金额进行申报扣除，对于申报通过予以 税前扣除；对于税务机关认为企业不符合资产损失税前扣除法定条件、标准的，不得税前扣除，主管地税机关会以《税务事项通知书》告知企业不得税前扣除的原 因，同时应告知其享有依法申请行政复议的权利。 　　资产损失申报扣除时应提供与资产损失相关的具有法律效力的外部证据和特定事项的企业内部证据。存货损失分别以存货盘亏、报废、毁损、变质、被盗损失分别提供证据。 　　1.存货盘亏损失，为其盘亏金额扣除责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认： 　　（一）存货计税成本确定依据； 　　（二）企业内部有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批文件； 　　（三）存货盘点表； 　　（四）存货保管人对于盘亏的情况说明。 　　2.存货报废、毁损或变质损失，为其计税成本扣除残值及责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认： 　　（一）存货计税成本的确定依据； 　　（二）企业内部关于存货报废、毁损、变质、残值情况说明及核销资料； 　　（三）涉及责任人赔偿的，应当有赔偿情况说明； 　　（四）该项损失数额较大的（指占企业该类资产计税成本10%以上，或减少当年应纳税所得、增加亏损10%以上，下同），应有专业技术鉴定意见或法定资质中介机构出具的专项报告等。 　　3.存货被盗损失，为其计税成本扣除保险理赔以及责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认： 　　（一）存货计税成本的确定依据； 　　（二）向公安机关的报案记录； 　　（三）涉及责任人和保险公司赔偿的，应有赔偿情况说明等。
2019-12-27 11:53:05
盘亏你在账上没有做处理吗？
2019-12-24 14:35:35
盘盈的存货计入营业外收入，增加所得税
2018-12-11 17:23:45
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...