老师请问，这个发票怎么做分录，我们是销售方，小规模纳税人。

宋艳萍老师 解答

2021-12-22 13:22

如果需要缴纳，差两分钱
借：应交税费--应交增值税  0.02
贷：营业外收入 0.02

超人 追问

2021-12-22 16:24

谢谢老师回答！
老师，那本季度就12月有开票金额这个收入，还用交增值税吗？
那笔贷应交税费科目还用写吗？
也要写是吗？

超人 追问

2021-12-22 16:30

最后不用交增值税，第一笔分录，做成，借应交税费，贷营业业外收入？是这样吗老师？
这笔借应交税费的分录做在哪个月份老师？12月份吗？

宋艳萍老师 解答

2021-12-22 16:40

你好，不用交增值税，分录还是这样写。

最后不用交增值税，第一笔分录，做成，借应交税费，贷营业业外收入，对的。放在12月份

超人 追问

2021-12-22 19:12

谢谢老师！！！

宋艳萍老师 解答

2021-12-22 20:25

不客气，祝工作顺利，满意请给五星好评谢谢