境外购进服务的账务处理

小五子老师

职称：中级会计师,注册会计师

2021-12-23 03:27

你好！
计提境外公司费用
借：管理费用等
贷：应付账款
2、扣缴税费
借：应付账款—代扣税款
贷：应交税费——代扣增值税
3、缴纳税费
借：应交税费——代扣增值税
贷：银行存款
4、代扣代缴可以进行增值税抵扣
借：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：管理费用等

小五子老师解答

2021-12-23 03:29

2、扣缴税费
借：应付账款—代扣税款
贷：应交税费——代扣增值税
应交税费-预提所得税
除了增值税，还需要预提所得税。

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 0个问题