老师，我有个知识点没有弄清楚： 一般纳税人公司七月份有收入，有开销项发票，而当时没有收到进项票，就没有进项抵扣，所以七月份时全额缴纳了销项税额，而这几个月一直没有收入，也是没有销项票，十月份收到了那个进项票， 但是这个进项发票已经认证了，我这月末结转增值税，会计分录怎么写！

含蓄的小丸子 追问

2021-12-23 11:01

借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 
老师，按照以上的公司情况只有进项票的，月末结转增值税只这样账务处理就好了，是吗

meizi老师 解答

2021-12-23 11:08

你好 ；    是的。  对应的去结转  

含蓄的小丸子 追问

2021-12-23 11:15

谢谢老师的细心解答！老师，账怎么年结？

meizi老师 解答

2021-12-23 11:22

 年结 结转也是上面的分录  ；   你说系统结账 ？  

含蓄的小丸子 追问

2021-12-23 11:25

是的，金蝶财务软件年结怎么结，我只知道月结，

meizi老师 解答

2021-12-23 11:30

你好；  https://baijiahao.baidu.com/s?id=1589728436072385164%26wfr=spider%26for=pc去看看 这个。  如果你确实不会的。 找你软件售后远程教你哦  

含蓄的小丸子 追问

2021-12-23 11:37

谢谢老师

meizi老师 解答

2021-12-23 12:00

没事的； 希望能帮到你