一般纳税人增值税销项大于进项怎么结转分录

李思甜 追问

2019-01-16 10:48

那我进账税额转出会一直挂着数据吗

maize老师 解答

2019-01-16 10:55

你这个月末也转到转出未交增值税下面

李思甜 追问

2019-01-16 10:59

第三笔分录你做的时候已经在借方转出了

李思甜 追问

2019-01-16 11:02

会永远挂着还影响整个应交税费

maize老师 解答

2019-01-16 11:02

这个是你之前账上有进项税额转出在贷方现在才转借方去啊，你都没进项税额转出就不能用管那个

李思甜 追问

2019-01-16 11:19

那之前的贷方对应的是什么

maize老师 解答

2019-01-16 11:19

这个需要看你为啥做进项税额转出

李思甜 追问

2019-01-16 11:22

红字冲红了

maize老师 解答

2019-01-16 11:24

借原材料 负数 借应付账款 负数 进项税额转出，你月末结转进项税额转出就做借进项税额转出 贷转出未交增值税