公司股东发股利的时候，股东的借支，社保，等其他费用，用股东股利扣了之后再用银行转账发股利的，这个应该怎样做账？我这样做的借:利润分配 -未分配利润，贷:应付股利:借应付股利，贷:银行存款。我这样做了之后，股利应该为0才对，但是我的股利并不为0，那么我应该怎么冲账比较好呢？？或者怎么做比较好？？

木白人令本尊 追问

2017-02-22 22:21

都对上了！就差这个应付股利期末余额为零才对！，不知道怎么做了。。不会调。。

木白人令本尊 追问

2017-02-22 23:07

手工帐，都不是不平，只是应付股利不为0！现在是2017年1月嘛！股东的股利都发完了！但是我的科目余额表和资产负债表里的应付股利还有金额！

王雁鸣老师 解答

2017-02-22 21:35

这个余额，如果以前已经借支了，原来是借：其他应收款，贷：现金等科目的，现在把应付股利的余额转入其他应收款即可。

王雁鸣老师 解答

2017-02-22 21:52

问题是其他应收款对上了，其中有没有老板的明细账户余额啊？

王雁鸣老师 解答

2017-02-22 22:25

那这个问题就复杂了，您是手工账还是电脑账，能截图看看是怎么回事吗？是科目余额表不平，还是资产负债表不平，还是凭证不平啊？

王雁鸣老师 解答

2017-02-22 23:11

这是对的，因为您扣下了股东的借支，社保，等其他费用，所以应付股利有余额是对的。