老板之前投了50万，但是钱没有进公账，之前财务做了50万的实收资本，然后季度报的时候申报了，请问这个需要改正吗？

Betsy 追问

2021-12-23 13:32

是上个季度的，因为我们公司今年才成立的，目前公账流水只有工资与社保，之前那个财务做了五十万的实收资本

郭老师 解答

2021-12-23 13:36

好，实际没有收到钱，做相反的分录，红冲了。

Betsy 追问

2021-12-23 13:37

老师直接做反分录冲红吗？就不需要更正了是吗

郭老师 解答

2021-12-23 13:40

对的是的，这个就是更正的。

Betsy 追问

2021-12-23 13:40

我以为是要去税局做更正呢

郭老师 解答

2021-12-23 13:43

你好，没有跨年的，不用去税务局修改。

Betsy 追问

2021-12-23 13:45

那我还想问一下就是我们跨境电商没有销项发票也没有进项发票，这要怎么办呀，因为我们都是各个电商平台采购的产品，人家开不了发票给我们。时间长了怕是会出问题

郭老师 解答

2021-12-23 13:46

你好，正常的，你们应该做收入的。

郭老师 解答

2021-12-23 13:47

因为你们绑定的都是个人账户吧。

Betsy 追问

2021-12-23 13:51

收入可以做未开票收入，但是成本是不是得有成本发票才行

郭老师 解答

2021-12-23 13:53

按正常做帐汇算清缴不允许抵扣所得税。