您好，老师，销货方开出电子发票，购货方又不合作了，不需要这张电子普通发票，发票购货方不提供情况说明，所以作废不了此发票，如何做账务处理，谢谢

玲紫淇 追问

2021-12-23 15:32

从哪里开呢……

郭老师 解答

2021-12-23 15:34

你好




普票开具页面打开有一个红字，点红字输入之前来自发票号码代码，其他的都是自动出来的，按下一步就可以了。

玲紫淇 追问

2021-12-23 15:35

老师，我这个是在电子税务局里代开的，需要购货方情况说明～购货方不提供，税务局这边审核不通过

郭老师 解答

2021-12-23 15:37

你好，代开的这个你需要对方提供，他什么原因不给你们开？

玲紫淇 追问

2021-12-23 15:37

说不给盖章～

玲紫淇 追问

2021-12-23 15:38

像这样的如何做账务处理啊？

郭老师 解答

2021-12-23 15:39

借销售费用贷，主营业务收入、应交税费。

玲紫淇 追问

2021-12-23 15:45

他这不到45万，是免税的～

玲紫淇 追问

2021-12-23 15:45

没有收到钱，也要做收入吗

郭老师 解答

2021-12-23 15:47

季度末借应交税费应交增值税贷营业外收入。