11月公账银行交了1000的电费，但是没有收到发票，分录怎么做

子归 追问

2021-12-23 19:47

是的，11月交的是10月使用的电

小林老师 解答

2021-12-23 19:48

您好，借成本费用，贷银行存款或其他应付款

子归 追问

2021-12-23 19:49

但是发票还未收到哦   11月支付的1000是不是做借 预付账款  贷银行存款  等12月收到发票了 借 管理费用 贷 预付账款？？

小林老师 解答

2021-12-23 20:03

您好，没发票不影响权责发生制

子归 追问

2021-12-23 20:31

那我做账的附件咋整，先不装订，等拿到发票了再装订在这笔分录后面吗

小林老师 解答

2021-12-23 20:32

您好，不是，每月月末进行费用估计

子归 追问

2021-12-23 20:33

那等我收到发票了还要做账吗，这张发票该放在哪

小林老师 解答

2021-12-23 20:45

您好。正确操作，收到发票红字冲回暂估，然后按发票重新做账

子归 追问

2021-12-23 20:48

就是我11月做账的时候，暂估管理费用  借：管理费用 贷 银行存款   等收到发票了  摘要：冲暂估管理费用 借 银行存款 贷 管理费用        然后再做一笔 摘要：付电费  借 管理费用  待 银行存款？

小林老师 解答

2021-12-23 20:52

您好，暂估按权责发生制是10月