老师你好！我还是没明白计提工资取数是取那里的数，我10月个税申报本期申报人数是23人收入总额是129844.4元，但是老板发放实际工资总额又是93153.75我计提工资和发放时，你帮我看看，对啊

红苹果1 追问

2021-12-24 09:50

我还是没明白，你的意思是我还是写错了对啊！应该怎么改

红苹果1 追问

2021-12-24 09:55

哦！我明白了，计提的工资是129844.4但是现金+银行存款是115000和实际计提工资不一样

红苹果1 追问

2021-12-24 09:57

是这意思吗？但是他银行存款没按照我我计提的发放啊！他银行存款只发放了93153.75社保总额是13818.4公积金是1026中间有个差额，我没办法，只能现金填充，要不然怎么和借平

伊老师 解答

2021-12-24 09:46

您好，分录是没有问题的，您计算的实际发放工资总额中还有部分是现金发放的，以您的分录来看实际发放总额是银行发放93153.75+现金发放21846.25=115000元。

伊老师 解答

2021-12-24 10:09

您好，您的分录没有问题，但是金额需要您再核对下，建议您查看下工资表，实际发放金额+扣个人部分社保+扣个人部分公积金+扣代缴的个人所得税+其他应收应付员工款（例如预支款等）=应发工资（计提工资总额金额）。