去年公司的帐有三个月没有计提工资，可是所得税的季报和财务报表的季报都报了 现在帐也过了 要怎么才能挽救回来呢

欧静 追问

2017-02-23 11:44

后续还需要做些什么呢

欧静 追问

2017-02-23 12:10

借：管理费用 贷：应付工资  
借：以前年度调整损益 贷：管理费用。

罗老师 解答

2017-02-23 11:17

补充计提到去年12月，

罗老师 解答

2017-02-23 11:51

如果1月，就通过以前年度损益调整科目计提

罗老师 解答

2017-02-23 12:28

借：以前年度调整损益   贷：应付工资