老师，这是以前年度做的错误凭证，跨越了两年了，我是直接冲红还是怎么

冰雪微微 追问

2021-12-27 09:23

以前年度法人从公户提现出来，以前会计把提出来的钱全放在其他应收款款—备用金里了，她这样做对吗，导致到现在我账上其他应收款—备用金 3百多万多，银行上面多出来2百多万，全部不对，银行不对的原因是从开业以来到2016年年底前两任会计手工做的账没做银行，2017年又找代账公司做，银行部分做了，还有些做错了，导致银行与实际余额差额太大，其他应收款—备用金 数额太大  都对不上，想找个合适科目先挂那里，又找不到合适的，要更正他们之前做错的地方太多。

bamboo老师 解答

2021-12-27 09:43

以前年度法人从公户提现出来，以前会计把提出来的钱全放在其他应收款款—备用金里了，她这样做的

bamboo老师 解答

2021-12-27 09:43

后期法人要还款 或者找发票报销冲销

冰雪微微 追问

2021-12-27 09:48

我的意思是说现在我账面上的其他应收款这笔钱怎么把它消下去

冰雪微微 追问

2021-12-27 09:52

还有银行他们也是做的一塌糊涂，银行上面多出来了240多万，我真的头疼，不知道这账该咋调

bamboo老师 解答

2021-12-27 09:56

账面上的其他应收款这笔钱  要不老板还款 要不就找发票报销

冰雪微微 追问

2021-12-27 13:05

找发票那肯定是不现实的，那还款我做个现金还款可以吧，但是现金还的话没啥依据，账上目前没那么多现金

bamboo老师 解答

2021-12-27 13:41

也可以做企业分红的

冰雪微微 追问

2021-12-27 13:45

那这个分录咋做，分红了话是不是牵扯交税

bamboo老师 解答

2021-12-27 13:49

又不还钱 又没有发票 又不想交税 哪有这么好的事啊
借：利润分配-应付现金股利
贷：应付股利
借：应付股利
贷：其他应收款-法人
贷：应交税费-个人所得税

冰雪微微 追问

2021-12-27 13:55

那还钱的话咋做账，重点是需要附啥单据

bamboo老师 解答

2021-12-27 14:09

单位开具现金收款收据 盖单位财务专用章