老师，我公司购进一批钢材，实际付款金额大于对方给我们开具有发票金额，少开票了，只差0.25，这个要怎么处理一下

现代的流沙 追问

2021-12-27 11:49

对方说下次开票给补上，怎么做会计分录

东老师 解答

2021-12-27 11:50

那可以计入到预付账款里。

现代的流沙 追问

2021-12-27 11:53

嗯嗯！好的

东老师 解答

2021-12-27 11:54

好的，帮忙给个五星好评了。

现代的流沙 追问

2021-12-27 11:54

不计入预付的话就走营业外支出

现代的流沙 追问

2021-12-27 11:54

他要是退回来也行吧

现代的流沙 追问

2021-12-27 11:55

不用挂账了，

东老师 解答

2021-12-27 11:55

他要是退回来，你就计入到营业外收入就行。

现代的流沙 追问

2021-12-27 12:27

退回来不用吧，直接银行存款里冲减－下不行吗？我放多付钱了，他方少开票了

现代的流沙 追问

2021-12-27 12:27

付款金额大于发票金额

东老师 解答

2021-12-27 12:29

你多付的话可以计入到其他应收款，然后对方给你打回来的话就冲销其他应收款。